Fundos Exclusivos são fundos destinados a apenas um cotista e podem ser fundos abertos ou fechados. De acordo com a CVM, uma das regras é que o investidor precisa ser investidor qualificado (pessoa física ou jurídica com aplicações financeiras superiores a R$ 1 milhão).
Fundos restritos são fundos destinados a um grupo de até vinte cotistas, geralmente com relações societárias, familiares ou econômicas. São fundos que podem ser destinados a investidores qualificados ou não.
Qual a grande vantagem dessas estruturas? Uma das grandes vantagens é a gestão totalmente personalizada e de acordo com os objetivos do investidor/grupo de investidores. Também por isso, há entendimento de que fundos exclusivos ou restritos sejam vantajosos para investidores com aplicações financeiras de aproximadamente R$ 10 milhões, devido aos valores envolvidos para a montagem e manutenção dessas estruturas.
Fundos exclusivos são estruturas que podem ter grande relevância quando o assunto é planejamento sucessório. Devido à possibilidade da doação das cotas em vida para os beneficiários, podem facilitar a divisão desses recursos, além de reduzir os custos de um possível inventário futuro.
08 de junho de 2023.